公司财务分析报告范本

　　报 告 目 录

　　1 主要会计数据摘要

　　2 基本财务情况分析

　　2-1资产状况

　　2-1-1 资产构成

　　2-1-2 资产质量

　　2-2 负债状况

　　2-3 经营状况及变动原因

　　2-3-1 主营业务收入

　　2-3-2 主营业务成本

　　2-3-3 其他业务利润

　　2-3-4 管理费用

　　2-3-5 财务费用

　　2-3-6 投资收益

　　2-3-7 营业外支出净额

　　2-3-8 经营状况综述

　　3 预算完成情况及分析

　　3-1 收入收益类

　　3-2 成本费用类

　　3-3 预算分析综述

　　4 重要问题综述及建议

　　4-1 资威公路收入增长分析

　　4-2 国债跌价幅度较大

　　4-3 工程项目完成量不足

　　4-4 管理费用与财务费用的期间性影响较大大

　　1 主要会计数据摘要(单位：万元)

　　项 目报告期去年同期增减额增减幅度

　　一、主营业务收入39384860-922-19%

　　其中：1、XX收入36623518+144+41%

　　2、XX收入126123+3+2%

　　3、XX收入1501219-1069-88%

　　二、主营业务成本11612093-932-45%

　　其中：1、XX993891+102+11%

　　2、XX1681202-1034-86%

　　三、主营业务利润25592553+6+02%

　　四、其他业务利润4126+1558%

　　其中：1、其他业务收入444400%

　　2、其他业务支出318-15-85%

　　五、管理费用883458+425+93%

　　六、财务费用1204524+680+130%

　　七、投资收益217328-111-34%

　　八、营业外支出净额18-6+24+400%

　　九、利润总额7121932-1220-63%

　　十、净利润6051655-1050-63%

　　注：扣除去年同期XX净收益374万元后

　　2 基本财务情况分析

　　2-1 资产状况

　　截至2009年3月31日，公司总资产2082亿元。

　　2-1-1 资产构成

　　公司总资产的构成为：流动资产1063亿元，长期投资357亿元，固定资产净值516亿元，无形资产及其他资产146亿元。主要构成内容如下：

　　(1)流动资产：货币资金701亿元，其他货币资金6140万元，短期投资净值164亿元，应收票据2220万元，应收账款3425万元，工程施工6617万元，其他应收款1135万元。

　　(2)长期投资：XX 2亿元，XX 108亿元，XX 3496万元。

　　(3)固定资产净值：XX净值48亿元，XX等房屋净值2932万元。

　　(4)无形资产：XX摊余净值8134万元，XX摊余净值5062万元。

　　(5)长期待摊费用：XX摊余净值635万元，XX摊余净值837万元。

　　2-1-2 资产质量

　　(1)货币性资产：由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成，共计948亿元，具备良好的付现能力和偿还债务能力。

　　(2)长期性经营资产：由XX构成，共计561亿元，能提供长期的稳定的现金流。

　　(3)短期性经营资产：由工程施工构成，共计6617万元，能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润。

　　(4)保值增值性好的长期投资：由XX与XX的股权投资构成，共计308亿元，不仅有较好的投资回报，而且XX的股权对公司的发展具有重要作用。

　　以上四类资产总计1883亿元，占总资产的90%，说明公司现有的资产具有良好的质量。