企业内部审计报告范本

　　审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。以下是CN人才网小编为大家精心搜集和整理的企业内部审计报告范本，希望大家喜欢!

　　一、导言

　　日期：20XX年XX月26日

　　接受者：公司总经理 ***

　　引言：

　　经公司20XX年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务

　　管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统

　　等事项进行就地审计，涉及的期间是从20XX年1月1日至20XX年月X月30日。

　　审计范围和目标：

　　本次审计的期间范围涉及计划物控部从20XX年1月1日至20XX年月X月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。

　　简要的审计结论和审计发现的性质：(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题：

　　1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善;

　　2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高;

　　3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化;

　　4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。

　　对回复的期盼：

　　该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们

　　希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。

　　公司审计部

　　审计组长：***

　　审计小组成员：***

　　(以上部分是便于总经理简要阅读)