四、票据管理办法
1.目的：为了加强票据的管理和财务监督，保障票证管理规范，维护公司经济秩序。
2.适用范围：财务人员。
3.发票管理办法：
3.1.任何人不得出售发票，不得撕毁、涂改、 转让(包括转让性代开)、销毁和拆本使用业务性发票。对填写错的发票应完整保存其各联，不得私自销毁。如丢失业务性发票，应及时报告税务机关处理。
3.2.向税务机关购买的发票应由财务专人保管、领用、登记。
3.3.对单位内部使用的非经营性票据，如内部借款单、内部结算凭证等，也应妥善保管。
3.4.对外收取各种款项均需到财务部开据正式对外收据。
3.5.发票项目必须填写齐全，开据发票应当按照规定的时间、顺序、逐栏全部联一次填开，上下联的内容和金额一致，并加盖单位财务印章或者发票专用章。
3.6.用完的内部发票，应按时归档。
4.银行支票使用规定:
4.1.支票是银行存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。
4.2.单位从银行领用的空白支票(转帐支票、现金支票)只限本单位使用，不得出租、出借或转让，不得签发空白或空头支票及远期支票。
4.3.签发支票各单位应有单位负责人同意开据的支票领用单，一般由所属单位财务人员办理。
4.4.签发支票应使用墨汁或碳素墨水填写，未经规定填写被涂改冒领，由签发人负责。支票大小写金额和收款人不得更改，其他内容如有更改必须有签发人加盖预留银行印鉴之一证明。
4.5.签发支票原则上必须填写收款单位名称、签发日期、款项用途及金额，金额难以确定的，在限额前加￥符号，支票限三天后必须报帐。
4.6.暂不填写金额的支票，只限转帐支票适用。
五、资金管理办法
1.目的：加强资金的整体运作，合理有效地使用资金，提高 资金的营运效益
2.适用范围：财务人员。
3.总则：公司财务部门负责筹集资金、信贷管理、内部资金的融通和管理，统筹安排资金的使用。
4.资金的收取：资金由公司财务部门统一收取，所收各种款项一律解入公司银行帐内，要做到所收款项及时存入银行。
5.资金的支出：
5.1.现金的支出和报销应由公司领导或公司指定的负责人审批,并签字同意后,财务人员才可执行。
5.2.支票的支出应由公司领导或领导指定的负责人审批,并签字签发支票领用单(要填写详细用途)后，财务人员才可签发支票。
5.3.财务人员每月按国家规定计算应交税款，并审核、汇总资金使用计划，做好债权、债务的回收清理工作，严格控制费用支出，做好资金的控制、核算、分析工作。
六、会计档案管理制度
1.目的：加强会计档案管理，有效地保护和利用档案。
2.适用范围：财务人员
3.会计档案归档范围：
3.1.永久:
3.1.1.年度会计报表;
3.1.2.外经财务帐目、单据、报表;
3.2.二十五年:
3.2.1.现金和银行存款日记帐;
3.2.2.会计档案保管清册;
3.2.3.会计档案销毁清册;
3.3.十五年:
3.3.1.各种凭证;
3.3.2.二级明细帐;
3.2.3.总分类帐;
3.3.4.会计移交清册;
3.4.五年:月、季度会计报表
3.5.三年:银行存款余额调节表
4.会计档案归档要求:
4.1.会计凭证归档要求:
4.1.1.会计凭证一般按月归档。
4.1.2.凭证登记帐簿后,应将各种记帐凭证按时间和原始凭证号顺序组卷,每本为一卷,剔去金属钉,编写页号。
4.1.3.记帐凭证附件做到整齐、美观、结实,填写封面和脊背,并在封面与脊背接缝处加盖财务专用章和装订人印章。
4.2.会计帐簿归档要求：;
4.2.1.会计帐簿按年度立卷。
4.2.2.帐簿一般都有固定格式和明确分类,立卷时要按帐簿种类, 本帐簿为一卷,每本帐簿要加贴封面。
4.3.会计报表归档要求:
4.3.1.会计报表要按年度立卷,立卷时要区分不同保管期限。
4.3.2.年度报表与季度、月度报表分别组卷。
4.3.3.每卷均需编有页号和装订封面。
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