四川信托有限公司年度报告(2)

　　第五节 会计报表

　　一、自营资产

　　(一)会计师事务所审计结论

　　审计报告

　　致同审字(2016)第510ZB1475号

　　四川信托有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的四川信托有限公司(以下简称四川信托公司)财务报表，包括20XX年12月31日的合并及公司资产负债表，20XX年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

　　一、管理层对财务报表的责任

　　编制和公允列报财务报表是四川信托公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

　　二、注册会计师的责任

　　我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

　　审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

　　我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

　　三、审计意见

　　我们认为，四川信托公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四川信托公司20XX年12月31日的合并及公司财务状况以及20XX年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

　　(二)资产负债表

　　金额单位：元

　　资产负债表(续)

　　(三)利润表 金额单位：元

　　(四)所有者权益变动表 金额单位：元

　　二、信托资产

　　(一)信托项目资产负债汇总表(单位：万元)

　　(二)信托项目利润及利润分配汇总表(单位：万元)

　　第六节 会计报表附注

　　一、简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化

　　本报告期与上一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。

　　二、或有事项

　　截至20XX年12月31日，本公司不存在对外担保等或有事项。

　　三、承诺事项

　　截至20XX年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

　　四、会计报表中重要项目的明细资料(以下为母公司口径)

　　以下明细表格除特别注明外，金额单位为“万元人民币”，期初指20XX年1月1日，期末指20XX年12月31日。

　　(一)披露自营资产经营情况

　　1、按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数

　　注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

　　2、各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数

　　3、自营股票投资、基金投资、可供出售金融资产、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数

　　4、前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等

　　5、前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

　　6、表外业务的期初数、期末数;按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

　　本期末，无表外业务。

　　7、公司当年的收入结构

　　注：手续费及佣金收入、利息收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入均应为损益表中的一级科目，其中手续费及佣金收入、利息收入、营业外收入为未抵减掉相应支出的全年累计实现收入数。

　　(二)披露信托财产经营情况

　　1、信托资产的期初数、期末数

　　(1)主动管理型信托资产

　　(2)被动管理型信托资产

　　2、本年度已清算结束的信托项目情况

　　(1)本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目情况

　　(2) 本年度已清算结束的主动管理型信托项目情况

　　(3)本年度已清算结束的被动管理型信托项目情况

　　3、本年度新增信托项目情况

　　五、关联方关系及其交易的披露

　　(一)关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

　　注：“关联交易”定义应以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。上述关联交易金额系本年度固有、信托与关联方的发生额。

　　(二)关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等

　　(三)逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项

　　1、固有与关联方交易情况

　　2、信托资产与关联方交易情况

　　信托财产与关联方关联交易

　　固有产与信托财产相互交易情况

　　信托资产与信托财产相互交易情况

　　六、信托业务创新成果和特色业务有关情况

　　公司锐意进取、创新求变，建立了内外协调、矩阵研发的全员转型创新模式，积极将研发成果切实服务于业务创新发展。20XX年，公司顺应经济形势的变化与监管部门的要求，主动调整业务方向，积极推进业务转型。资产端业务方面，公司全面推进资产管理、投资银行、同业业务等业务创新发展，立足于以资本市场改革发展方向为核心，推进传统融资类业务向权益投资类业务转型，根据上市公司与非上市公司企业的需求，全面提供股权投资、股票投资、股票质押式回购、定向增发、并购重组、上市公司市值管理、新三板投资等全产业链综合解决方案。资金端服务方面，公司积极推进“锦绣财富”财富管理服务平台建设，根据客户的个性化需求量身定制家族信托、消费信托等产品解决方案，努力为高净值客户提供全方位、全流程、全周期的综合金融服务，积极探索财富管理创新发展之道。

　　七、公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况

　　公司严格按照信托相关法律法规及公司制度的要求管理、运用及处分信托财产，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，维护受益人的最大利益。

　　无因自身责任而导致信托资产损失的情况。